关于2015年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题

整改情况的报告

——2016年12月26日在漯河市第六届人民代表大会

常务委员会第三十四次会议上

市审计局局长 陈会伟

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

依据《中华人民共和国审计法》的规定，市审计局组织开展2015年度市级预算执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市六届人大常委会第31次会议进行报告。市人大常委会出具审议意见，要求深入分析问题产生的原因，切实抓好整改落实。根据审议意见要求，受市政府委托，现将2015年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下。

一、整改工作的基本情况

市政府对审计结果和市人大常委会提出的审议意见高度重视，市领导先后在审计局提交的9期专报、综合报告上做出批示，代市长蒿慧杰要求各责任单位要高度重视，认真整改，同时吸取教训、引以为戒、举一反三，避免同类问题再出现。常务副市长高喜东要求市审计局紧盯问题整改，力求全面到位。11月3日，市政府召开全市审计整改工作会，安排部署审计查出问题整改工作。常务副市长高喜东要求对审计查出的问题，紧盯不放，制订措施，督促整改。由市政府督查室牵头，组织监察、审计、财政等单位成立督导组，深入有关县区、市直单位督导整改情况，完善审计整改常态化机制。

为落实市人大常委会审议意见和市政府要求，确保整改效果，市审计局下发整改责任清单，分管领导带领审计组到被审计单位检查整改情况，提出健全完善制度、规范管理等整改建议。审计发现的151个问题已得到有效整改，涉及资金16.9亿元。向市委、市政府提交审计报告、信息专报86篇，有8篇被市领导批示或采纳。提出的整改建议，被部门和县区采纳290多条，推动了审计整改。向纪检监察及有关部门移送案件线索16起，25名相关责任人受到党政纪处分，5人移送司法机关处理。加大审计结果公告力度，全年公告审计项目10个。总体来看，整改情况良好。

二、审计查出问题的整改结果

（一）公共财政预算管理方面查出问题的整改情况

针对审计发现的问题，市财政局高度重视，查找原因，认真整改。应缴未缴预算收入的问题，目前已缴入国库或财政专户2873万元；预算未执行到位12.56亿元的问题，已累计支付72846.5万元，按照盘活存量资金要求收回统筹安排使用20489.2万元；上级专项支付资金2930.2万元已经全部下达。

（二）地方税收征收管理方面存在问题的整改情况

针对审计发现的问题，市地税局召开整改专题会议，组织开展清查和催缴工作。目前16个驾校已补缴税款83万元；3户企业补缴房产税18.66万元，13户企业补缴土地使用税662.6万元，6户企业已被法院采取相关措施，2户企业由主管税务机关下发相关征管手续；郾城区辽河路丹尼斯百货有限公司房产税缴入郑州市国库的问题，市地税局已向省地税局请示，等待省局给出答复后处理；对26户未享受企业所得税优惠政策的小微企业，区别情况采取“抵以后年度预缴”等方式给予优惠；1名多套房人员违规享受契税减免1.3万元的问题，税务部门向其补缴税款及罚款8.3万元。

（三）市级部门预算执行方面查出问题的整改情况

针对项目管理方面存在的问题，市水利局下属水利勘测设计院已将挤占专项资金归还原渠道；市农业局制定措施，加强单位经费管理，严格执行预算和财经制度，确保不再出现挤占专项资金问题。后谢乡方庄村虚假支出套取南水北调专项资金4.6万元的问题移交经济开发区纪检部门，套取的专项资金已收回，并对2名相关责任人给予严重警告处分。

针对未严格执行财经制度的问题，市人社局等5个部门单位已将多发资金补贴7.5万元全部退回；市技师学院完善制度、加强管理，印发《漯河技师学院餐卡收费管理办法》，撤销后勤服务中心，将账外核算收支全部纳入学院财务统一核算；漯河日报社成立清欠领导小组，对白条抵库的个人借款进行清理，现已追回借款32.5万元。

针对会计核算不规范的问题，市畜牧局等7个部门单位已完善票据、补充手续；市人社局等7个部门单位已将固定资产补记入账。

针对“三公”经费、会议费方面存在的问题，市农业局等8个部门单位已补充招待费清单等手续，并按照我市会议费管理相关要求，加强会议预算管理。

（四）政策措施贯彻落实跟踪审计发现问题的整改情况

对于审计发现的问题，市政府高度重视，并将整改事项纳入政府督查内容，责成相关部门对照任务，采取措施，抓紧落实。目前，临颍县2013年度农村环境连片整治项目已全部完工投入使用，资金拨付到位；舞阳县产业集聚区污水处理项目已正式运营。临颍县2014年度小型农田水利重点县建设项目的电力配套设施建设，资金已经到位，正在抓紧施工，年底前投入使用。

（五）重点专项资金审计及审计调查发现问题的整改情况

1、城镇保障性安居工程跟踪审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，市政府明确整改办法和责任单位，对审计整改工作进行全面部署，问题已得到整改。目前，前期闲置的项目资金已拨付使用57170.5万元；郾城区、源汇区等2个项目单位已退还违规发放的奖金补贴128.8万元，并对4名相关责任人分别给予行政警告和党内警告处分；违规分配保障性住房或资金已经追回；临颍、舞阳2个县公共租赁住房已新分配入住868套，其余773套（临颍761套、舞阳12套）正陆续组织分配中；对临颍县违规转包、擅自改变房型的问题，舞阳县涉嫌虚假招投标、不符合条件人员违规享受保障待遇的问题，移交市反腐败协调小组办公室，对14名相关责任人分别给予行政警告、党内警告或诫勉谈话处理，对5名责任人移送司法机关处理。

2、科技专项资金审计调查发现问题的整改情况

针对项目单位存在的问题，市科技局成立工作组，督促责任单位整改落实到位。目前，临颍县挪用专项资金97万元已全部归还；2个县区财政滞留项目资金已拨付到位139万元，下余11万元按报账制程序拨付；3家单位结余项目资金10.1万元已按要求安排使用；超范围列支项目经费6.1万元已归还原资金渠道。临颍县挪用专项资金的问题移交县纪检监察部门后，对临颍县科技局相关负责人给予诫勉谈话，暂停该县生产力促进中心有限公司科技项目的申报工作，并对临颍县科技局进行通报批评。

3、城市基础设施建设项目跟踪审计发现问题的整改情况

市城建委和市城投公司针对问题，积极整改。目前，淮河路排水工程等3个建设项目正在协调办理相关手续；6个项目已拨付拖欠工程款6328.9万元，剩余资金已编制资金拨付计划，尽快支付完毕；高速汽车客运站项目将于近期开工建设，豫南五市大中型客运货车驾驶人考试基地项目已经开工，并部分建成。

4、全市地方政府债券资金审计发现问题的整改情况

针对3个县区政府债券资金安排使用不及时的问题，市财政收回资金1495万元，统一调配使用，其余资金已全部安排使用到位；针对政府债券资金管理不规范的问题，郾城区、源汇区已将新增债券资金分配使用情况提交区人大常委会进行了审议，其他县区按要求补签了四方协议，未按规定直接支付给债权人的，要求债权人出具书面凭证，确保债券资金专款专用；舞阳县已将未按用途使用债券资金归还。

5、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件资金审计发现问题的整改情况

目前，2014、2015两年的1245个项目已全部完工，资金拨付完毕；针对临颍县石桥乡大吴方庄教学点校舍闲置的情况，由于该教学点主要服务方庄、张翟两个自然村学生就读，适龄学生较少，县教育部门将空置校舍设立了幼儿园，前期流失学生、老师也已回校上课。

（六）市公交集团资产负债损益审计发现问题的整改情况

针对审计发现问题，市公交集团积极整改。目前，龙江路综合公交场站建设已基本完工，西城区公交枢纽站正在建设中；财务已按照要求统一核算；承包运营费的收取已按审计建议实行线路公示和费用收取明白卡；给符合条件车辆发放了油补资金，存在特殊情况的已进行排查解决；报废车辆补贴已按要求进行结算。

（七）投资项目审计发现问题的整改情况

项目建设单位对审计查出的问题，采取措施，认真整改，规范施工合同管理、严格工程变更程序、建立重大变更现场协调机制和预决算内审机制。7个项目全部按照审定价款进行结算，目前已拨付资金1.8亿元，审减财政资金0.4亿元。3个项目的审计结果已向社会进行公告。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，在市人大的关心和支持下，2015年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改和纠正工作，取得了较好的效果。今后，全市审计部门将继续全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，诚恳接受市人大常委会的指导和监督，按照市委决策部署，围绕中心、服务大局，依法履行审计监督职责，努力提高审计工作成效，为服务全市改革发展大局作出应有贡献！